为何主播达人容易被补税？超级个体如何远离财税哪些坑？

土地财政留下的巨大缺口，各方面认为需要从税收来弥补，对于赚到钱的主播、达人、创作者、业务能手、自由职业等超级个体，如何更科学的规范财税、合理完成纳税义，进而为国家作贡献？通过本文，或许能提供一些启示。内容不长，但是很重要，因为可能关系到你的钱包。

一、主播达人财税处处都是陷阱

这5大坑，样样都不要去踩

主播达人财税5大坑，坑坑都不要去踩

1坑：隐瞒收入

大部分主播达人的商业模式，客户都不需要发票，主播达人也不知道要主动报税，以至于造成隐匿收入被罚的事件，屡见不鲜。2024年6月，一位近千万粉的带货主播，焦虑地和我聊了2个多小时，想着有没有补救方案，因为他被告知，过去几年公司隐匿了8,000多万收入，需要连补带罚4,000多万！隐匿收入确实很爽，结算到的每一分钱都可以自己花，所以会让主播达人造成一种错觉，以为税务部门不会知道自己有多少收入。其实早在2022年3月25日，3部委就联合发文《关于进一步规范网络直播营利行为促进行业健康发展的意见》，其中要求：

网络直播平台应当每半年向所在地省级网信部门、主管税务机关报送存在网络直播营利行为的网络直播发布者个人身份、直播账号、网络昵称、取酬账户、收入类型及营利情况等信息。

互联网数据时代，人人都是透明，你有多少收入，在大数据面前是没有秘密的，今年没人找你，可能是你规模还不够大，公家人做事也是要考虑ROI，等哪天你做大了，会将3、5年的收入一起清算的。

2坑：购买发票

在过去“以票控”时代，搞发票是大家“合理避税”的常规操作，必须有票，不然即使真实的支出都无法抵税，所以造成了大家的思维惯性。

主播达人也有此类坏毛病，特别是有自己成立工作室或者公司的主播达人，为了多列成本少交税，会到处寻找发票，我碰到有此行为的，娱乐主播比例更高。殊不知，隐匿收入行为可能连补带罚就可以了事，购买发票，是要入刑的！如果个人真的要开具发票，唯一的办法就是去税务部门，或者是经授权的第三方（比如邮政）代开，找其他人，都是不合法的。购买发票被查是大概率事件，票贩子能把票卖给你，就不会卖给别人吗？量这么大，出事的概率是超高的，别人出事了，顺藤摸瓜过来找你的可能性极大！

3坑：核定征收

至今还有不少的主播达人，不明真相地用着个体户的核定征收做相关业务，比如山东一位达人，去年被税务要求补税之后百思不得其解。

很多主播达人，看到平台提示要绑定商事主，就很随意的把家店面的个体户营业执照绑在了带货橱窗当中，反正都是双核定，税务认可不用交税的大聪明！

可是税务给你核定的是家里店面小生意的业务，人家可不知道你拿执照绑带货橱窗了啊，同样也是2022年3月25日3部委文件要求：

普通人都可以核定，但是，在这方面，主播达人不属于普通人，2021年带货一姐因为这事消失以后，就出台政策主播达人不能再核定了。更为隐秘的是，灵活用工的本质，也是核定征收。

4坑：税收返还

我们一直劝说主播达人，不要去园区，不要想着税返，你已经是高收入人群了，该交多少就交多少，最好把税留在老家本地，为家乡创收做贡献不香吗？2024年8月1日开始施行《公平竞争审查条例》，印证了我的观点，税收返还彻底凉凉了。

5坑：分拆业务

分拆业务是主播达人更难判断，隐藏更深的财税坑，可能需要多年后才会暴雷，所以主播达人一定要多加注意。

连续12个月收入超过500万企业会被自动升级成一般纳税人，年利润超300万公司的企业所得税会从5%直接跳档到25%。所以不负责任的代账公司除了帮主播达人隐匿收入之外，还可能会建议主播达人多成立几家公司，把业务拆分。其实他们不知道，基本上各平台要求，一个账号只能绑定一家公司，而且还不能变更。更可怕的，有建议主播外面成立个体户，给自己公司开票增加成本降低利润的做法，相当的短平快！

比如齐齐哈尔就有个娱乐主播，家人成立了5家个体户，给自己家的公司开具了90张发票合计845万元，连补带罚还发了公告。

主播达人的财税坑实在太多，篇幅有限，只能简单说上面这5个，如果你也是一名达人，无论是做主播，还是做业务，亦或是一名超级个体，欢迎把你的财税疑问和我们交流。为什么主播达人的财税坑那么多呢？答案很简单，当下我们面临财税改革，土地财政的巨大缺口需要其他税收增长点来弥补，而主播达人群体，许多是高收入人群，所以如果不做好严格的财税合规，很容易成为时代的税收增长点！

二、解决主播达人财税的钥匙，

并不在于财税本身，而是……

财税手段能否彻底解决主播达人的财税困扰？实际上，这通常行不通。众多主播达人咨询我们时，往往直接探求如何快速且合法地‘避税’。对此，我们坦诚相告：税收不可逃避，该缴多少就是多少

1.主播达人

在中国，税收制度相对公正。低收入者享有一定免税额度，而随着收入增加，纳税比例也相应提升。当年收入处于一、二十万水平时，平均税负在2、3个百分点是常态。然而，当主播达人年收入跃升至数百万时，平均税负就不可能再维持在2、3个百分点了，通常会上升至5到20几个百分点；若收入突破千万大关，没有20个百分点以上的税负是很难做到合规的。

2.已发生业务无法重新规划

不少主播达人喜欢做事后诸葛亮，

对此类情况，我们明确告知：无法改变既定事实，税负该是多少就是多少。

那些告诉你有路子的人，其实是把你当作赚钱的路子！

3.安全、省钱、便捷是不可能三角

许多主播达人期望找到能同时满足安全、省钱和便捷的服务提供商，实现‘一举三得’。但遗憾的是，在财税领域，这三者构成了一个不可能三角，最多只能满足其中两项。例如，通过核定征收方式既省钱又便捷，但存在安全隐患，因为税务总局已明确禁止此类做法；若所有收入均以工资或劳务报酬形式结算，虽安全便捷但不省钱；而通过公司正规记账获取收入则安全省钱，但操作起来并不便捷。因此，我们通常建议主播达人选择安全且省钱但可能不太便捷的方案，将繁琐事务交由专业团队处理。”

税收不可能三角

那我们具体是怎么做的呢？首先，我们会从股权架构入手：帮你设计商事主体，什么时候适合用个体工商户，什么时候适合有限公司，股东是谁、注册资本多大，公司名称、经营范围、注册地点……这些处处都是坑；

其次我们还能做人事社保，雇员用工资还是劳务报酬发钱，用工资没交社保怎么办，劳务报酬要不要开具发票，社保与工资不同步怎么办……这些处处都是坑；我们还会帮你提前做好财务模模型，今年收入多少能有多少利润需要交多少税；最后，通过以上的服务，我们当然会完整记账，准确报税，安全避雷。

我们形成了自己独特的服务流程和知行合一的价值观

• 合规：不踩红线，严格遵照法律法规记
• 保密：严守秘密，未经客户允许不做案例宣传
• 创造：创新迭代，紧跟市场技术政策变化而变
• 品质：责任担当，一如既往控质量做事不拉跨 如果你也是一名主播、达人、创作者、业务能手、自由职业者等超级个体、个人IP，我相信你也有股权、业务、人事、社保、财税方面的疑问，一定能帮你少踩坑。