5月3日，港股收盘，甘肃银行（2139.HK）报收0.335港元/股，仍处于历史低位区间。近期在香港市场接连上涨的趋势下，甘肃银行股价依旧不见起色，这或与其业务拓展不畅，以及不良贷款率略有抬头相关。

从甘肃银行2023年年报来看，该行2023年总营收66.65亿元，同比增长2.1%；实现净利润6.47亿元，同比增长7%。

虽然在营收与净利润上，甘肃银行取得了双增业绩，但该行2023年资产增速依旧乏力。截至2023年末，甘肃银行总资产为3885.89亿元，增速仅3%，而该行资产规模自2018年突破3000亿元，至今仍未迈上4000亿元台阶。

同时，更令人担忧的是甘肃银行资产质量的下滑。2023年末，该行不良贷款率为2%，与2022年同期持平，但远高于城商行平均水平。年报显示，2023年，甘肃银行不良贷款新增1.41亿元，其中企业不良贷款新增0.36亿元，而从行业不良贷款结构分析，房地产业和文化、体育和娱乐业分别位列该行行业不良贷款的增幅榜和降幅榜首位

在2023年年报披露当天，甘肃银行还公布了一则独立非执行董事辞任的公告，该独立非执行董事因连任将满六年，根据相关监管规定，辞去了独立非执行董事及董事会下设审计会委员会委员、关联交易与风险控制委员会委员及提名与薪酬委员会主任委员等职务。

此外，金融嗅在梳理甘肃银行董监高信息时发现，该董事长刘青于2018年12月任职，至今也将满六年。

资产增速依旧疲软

2023年末，甘肃银行资产规模为3885.89亿元，其中客户贷款及垫款为2170.9，同比增加70.54亿元， 增速为3.36%。从贷款结构分析，企业贷款增加57.73亿元，个人贷款增加19.89亿元。

其中，2023年甘肃银行的新增企业贷款向制造业和建筑业倾斜，两行业贷款分别增加了221.7万元和246.6万元，而房地产业的贷款余额下降11.9亿元。

从资产规模增速来看，自2019年至今，甘肃银行每年资产增速均保持在个位数水平。金融嗅注意到，除表内资产增长动力不足外，该行表外资产业在逐步缩减。年报显示，2023年甘肃银行的表外承诺业务金额为243.93亿元，较2022年减少31.65亿元。对此甘肃银行表示，减少的主要原因为本行主动调整表外资产结构所致。

此外，2023年甘肃银行净利润较2022年增加4310万元。从净利润增长的构成来看，净利息收入为54.35亿元，同比增加3.67亿元，而净息差为1.48%，同比提升0.03个百分点。

但由于手续费及佣金收入的下降，经营开支和资产减值损失的增加，导致甘肃银行税前利润为5.7亿元，不及2022年。可加上所得税抵免后，税后净利润反超2022年。

不良贷款率下降趋势终结

年报显示，截至2023年末，甘肃银行贷款总额为2171.17亿元，同比增加70.54亿元。其中，不良贷款余额为43.34亿元，同比增加1.41亿元，不良贷款率为2%，虽与2022年同期持平，但高于国内城商行平均水平25个基点。

从五级分类贷款来看，2023年甘肃银行的次级、可疑和损失等三类不良贷款呈现两增一减的格局。其中次级贷款增加9.37亿元、损失贷款增加3.89亿元，而可疑贷款减少11.85亿元。

在贷款结构方面，甘肃银行的企业贷款占比较高，在65%以上，而个人贷款占比不足24%。而从两者的不良贷款的增长情况来看，2023年甘肃银行企业不良贷款增长相对较低，为0.36亿元，而个人贷款不良增长1.056亿元。

但深入分析甘肃银行企业不良贷款情况发现，2023年该行在文化、体育和娱乐业上的不良贷款下降了2.57亿元，而与此行业形成鲜明对比的是甘肃银行在房地产业上的不良贷款，2023年增加了3.11亿元，不良贷款率增至4.46%，较2022年增长了3个百分点。

历史数据显示，2016年和2018年，甘肃银行的不良贷款增长均超过10亿元，这使得该行自2011年成立后，仅用了8年时间，不良贷款规模便增至40亿元以上，而不良贷款率也于2019年创出2.45%的历史高位。

此后，甘肃银行开始控制不良贷款规模增速，不良贷款率也逐年下降，但2023年该行的不良贷款率未能延续下降趋势。此外，在甘肃银行处置风险的期间，其资产规模也放下了增长的步伐。

刘青表示，2023年甘肃银行坚决扛牢化解处置风险的主体责任，构建全面风险管理责任体系和“1+N”政策体系，提前超额完成报送省专班不良清收化解任务，在化解风险中迈上了勇毅奋斗的新台阶。

金融嗅注意到，年报披露中，任职刚满一年半的甘肃银行行长王锡真，其工作职责，除经营管理工作职责，还包含一项推进风险资产的化解、清收和处置的工作，而在该行副行长郝菊梅和业务总监冯煜辉均有提及这项工作。

从其他数据来看，2023年甘肃银行处置抵债资产的亏损为2076.5万元，是2022年的3.4倍。而拨备覆盖率上，2023年末甘肃银行的这项资产质量指标为133.39%，较2022年下降1.34个百分点。