小规模企业如何代开专票？操作指引来了！

来源：北京税务

01

问：我是小规模企业，请问如何代开专票？

答：您可以选择邮寄和现场取票两种方式代开专用发票，现场取票请通过电子税务局点击【我要办税】—【发票使用】 —【发票代开】 —【代开增值税专用发票（自助机）】填写相关信息，邮寄代开请通过电子税务局点击【我要办税】 —【发票使用】 —【发票代开】 —【邮寄代开增值税专用发票】填写相关信息。

图示指引如下

现场取票

一、我要办税—发票使用。

二、发票使用—发票代开—代开增值税专用发票（自助机）。

邮寄代开

一、我要办税—发票使用。

二、发票使用—发票代开—邮寄代开增值税专用发票。

三、代开发票页面。

02

问：完税证明如何开具？

答：您好，税收完税证明分为表格式和文书式两种：

（1）文书式完税证明可通过电子税务局【我要办税】—【证明开具】—【开具税收完税证明（文书式）】查询开具〔注：个人所得税纳税人就税款所属期为2019年1月1日（含）以后缴（退）税情况申请开具证明的，不再开具税收完税证明（文书式），调整为“纳税记录”〕；

（2）表格式完税证明可通过电子税务局【我要办税】—【证明开具】—【开具税收完税证明（表格式）】查询开具，表格式完税证明仅能开具一次，如需再次打印，可通过电子税务局【我要办税】—【证明开具】—【开具税收完税证明（表格式）补打】模块操作。

图示指引如下

文书式

一、我要办税—证明开具。

二、证明开具—开具税收完税证明（文书式），〔注：个人所得税纳税人就税款所属期为2019年1月1日（含）以后缴（退）税情况申请开具证明的，不再开具税收完税证明（文书式），调整为“纳税记录”〕。

三、开具税收完税证明（文书式）页面。

表格式

完税证明打印

一、我要办税—证明开具。

二、证明开具—开具税收完税证明（表格式）。

三、开具税收完税证明（表格式）页面。

完税证明再次打印

一、我要办税—证明开具。

二、证明开具—开具税收完税证明（表格式）补开。

三、税收完税证明（表格式）补开页面。

03

问：增值税和企业所得税报表如何查询打印?

答：您好，打印报表有以下两种方法：

方法一：请您在主页点击：【我要办税】—【税费申报及缴纳】 —【申报表（财务报表）查询及打印】 —【网上申报表（财务报表）查询及打印】 —申报信息/财报信息（若需要打印财务报表请务必要选择财报信息） —选择申报日期起止点击“查询 ”（所属期起止可以不选） —查到后点击“查看/下载 ”即可。（此模块仅支持打印通过电子税务局申报成功的2019.2月开始的申报报表）；

方法二：请您在主页点击： 【我要办税 】— 【税费申报及缴纳 】—【全渠道申报查询】（该功能可实现电子税务局申报及办税服务厅申报的两类申报数据，圴可在电子税务局查看、下载及打印申报表），此模块目前仅支持打印增值税（一般人、小规模）申报表和企业所得税预缴申报表（2018年2季度以后属期的）。

图示指引如下

方法一

一、我要办税—税费申报及缴纳。

二、税费申报及缴纳—申报表（财务报表）查询及打印—网上申报表（财务报表）查询及打印— 申报信息/财报信息（若需要打印财务报表请务必要选择财报信息）—选择申报日期起止点击“查询 ”（所属期起止可以不选） —查到后点击“查看/下载 ”即可。 （此模块仅支持打印通过电子税务局申报成功的2019.2月开始的申报报表）。

方法二

一、我要办税—税费申报及缴纳。

二、 税费申报及缴纳—全渠道申报查询页面（该功能可实现电子税务局申报及办税服务厅申报的两类申报数据，圴可在电子税务局查看、下载及打印申报表），此模块目前仅支持打印增值税（一般人、小规模）申报表和企业所得税预缴申报表（2018年2季度以后属期的）。

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