广西农投糖业集团股份有限公司

证券代码：000911 证券简称：广农糖业 公告编号：2024-015

一、重要提示

本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

非标准审计意见提示

□适用 √不适用

董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

□适用 √不适用

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□适用 √不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

■

2、报告期主要业务或产品简介

公司2023年主营业务未发生重大变化，主要从事机制糖的生产与销售业务。主要客户包括需求量大、信誉好的大型食品饮料企业和大型糖类的专业经销商。

公司所处行业为制糖行业，制糖行业具有自己特有的生产特点，一般情况下当年11月至次年4月为榨季生产期。公司主要原材料甘蔗来源于公司与蔗农签订的订单合同蔗区，种植区域包括南宁市六城区、武鸣区、宾阳县等。

2023年，公司机制糖的销售仍维持经销商为主、终端为辅的经营模式。同时针对市场变化灵活调整，采取与战略客户通力合作的方式，保持和重要客户良好关系，加强新客户的开发，以稳定市场份额。并结合市场行情，通过远月、质押、点价、套保等多种模式销售，在贸易风险可控且有利可图的前提下，择机进行贸易糖操作，以更好完成销售任务。甘蔗糖蜜及蔗渣2023年度的销售模式为招标竞价，按照整体销售方案分时段分批次在云鸥物流电商平台进行挂牌销售。邀标客户均包含一定比例的中间经销商及终端使用厂家，价高者中标，并根据各制糖子公司生产及库存的实际情况通过随标、增量等方式调整最终销售量，以更好地满足客户及市场的需求。

3、主要会计数据和财务指标

（1） 近三年主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√是 □否

追溯调整或重述原因

会计政策变更

元

■

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

财政部于2022年11月发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释第16号”）。

解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号一一所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的上述交易，企业应当按照上述规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。上述会计处理规定自2023年1月1日起施行。

本公司对租赁业务确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照解释第16号的规定进行调整。

（2） 分季度主要会计数据

单位：元

■

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 √否

4、股本及股东情况

（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

■

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前十名股东较上期发生变化

□适用 √不适用

（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 √不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

■

5、在年度报告批准报出日存续的债券情况

□适用 √不适用

三、重要事项

1.2021年11月25日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准南宁糖业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]3677号），核准公司非公开发行股票76,238,881股，募集资金总额为599,999,993.47元，募集资金净额为592,438,754.59元。2021年12月10日，公司第七届董事会2021年第七次临时会议审议通过《关于设立募集资金存储专户并授权签署三方监管协议的议案》，公司在广西北部湾银行股份有限公司南宁市江南支行开设本次非公开发行股票的募集资金专项账户。鉴于公司募集资金专户的资金（含利息收入）已按规范要求使用完毕，为便于募集资金专户管理，公司完成募集资金专户注销，本次募集资金专户注销后，该账户对应的公司、广西北部湾银行股份有限公司南宁市江南支行及中德证券有限责任公司共同签订的《募集资金三方监管协议》相应终止（详见公司于2023年1月31日披露的《南宁糖业股份有限公司关于注销募集资金专户的公告》）。

2.2023年3月21日、4月7日，公司分别召开了第八届董事会2023年第一次临时会议、2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于拟公开挂牌转让参股公司南宁云之鼎投资有限责任公司10.1802%股权的议案》，公司拟通过公开挂牌的方式转让所持有的参股公司云之鼎公司10.1802%的股权，挂牌底价以不低于评估价值的价格，在产权交易所公开挂牌转让，2023年7月5日，公司收到北部湾产权交易所集团股份有限公司发来的《南宁云之鼎投资有限责任公司10.1802%的股权转让项目成交确认书》，确认本次交易的受让方为广西农村投资集团农业发展有限公司（以下简称农发公司），成交价18,053.80万元。农发公司为公司关联方，本次交易构成关联交易。公司于2023年7月19日及2023年8月4日分别召开了第八届董事会2023年第四次临时会议及2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于广西农村投资集团农业发展有限公司公开摘牌受让公司持有的南宁云之鼎投资有限责任公司10.1802%股权暨关联交易的议案》。2023年8月11日，公司与农发公司签署了《南宁云之鼎投资有限责任公司10.1802%股权转让项目交易合同》，2023年8月23日，公司收到北部湾产权交易所集团股份有限公司扣除交易费用50万元后的股权转让款18,003.80万元（详见公司于2023年3月22日披露的《南宁糖业股份有限公司关于拟公开挂牌转让参股公司南宁云之鼎投资有限责任公司10.1802%股权的公告》、2023年7月20日披露的《南宁糖业股份有限公司关于广西农村投资集团农业发展有限公司公开摘牌受让公司持有的南宁云之鼎投资有限责任公司10.1802%股权暨关联交易的公告》、2023年8月12日和2023年8月26日披露的《南宁糖业股份有限公司关于公开挂牌转让参股公司南宁云之鼎投资有限责任公司10.1802%股权的进展公告》）。2023年11月10日，公司持有的南宁云之鼎投资有限责任公司10.1802%股权工商变更登记手续已办理完成。本次过户完成后，公司不再持有南宁云之鼎投资有限责任公司股权（详见公司与2023年11月15日披露的《广西农投糖业集团股份有限公司关于公开挂牌转让参股公司南宁云之鼎投资有限责任公司10.1802%股权过户完成的公告》）。

3.2023年4月25日，公司召开了第八届董事会第二次会议，审议通过了《关于2023年度对控股子公司担保额度预计的议案》。本次担保后，公司合计担保金额为68,804.5万元，占公司最近一期经审计净资产的1716.90%。公司实际发生担保金额为25,772.5万元，占公司最近一期经审计净资产的643.11%（详见公司于2023年4月27日披露的《南宁糖业股份有限公司关于2023年度对控股子公司担保额度预计的公告》）。

4.公司2023年5月8日收到公司董事兼总会计师李杰忠先生的书面辞职报告。2023年5月8日，公司召开了第八届董事会2023年第二次临时会议，审议通过了《关于聘任公司总会计师的议案》《关于提名公司第八届董事会非独立董事候选人的议案》，董事会同意聘任黄毅先生为公司总会计师，任期自本次董事会审议通过之日起至本届董事会届满止，同时公司董事会提名黄毅先生为公司第八届董事会非独立董事候选人（详见公司于2023年5月9日披露的《南宁糖业股份有限公司关于董事兼总会计师辞职及聘任总会计师、提名非独立董事候选人的公告》）。2023年5月24日，公司召开了2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于提名公司第八届董事会非独立董事候选人的议案》（详见公司于2023年5月25日披露的《南宁糖业股份有限公司2023年第二次临时股东大会决议公告》）。

5.公司分别于2023年7月19日、2023年8月14日召开了第八届董事会2023年第四次临时会议和2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司符合向特定对象发行A股股票条件的议案》《关于公司向特定对象发行A股股票方案论证分析报告的议案》《关于公司向特定对象发行A股股票预案的议案》《关于公司向特定对象发行A股股票募集资金运用的可行性分析报告的议案》等议案，公司拟通过向特定对象发行股票拟募集资金不超过26,000.00万元（含26,000.00万元），扣除发行费用后募集资金净额将全部用于投资南宁云鸥物流股份有限公司食糖仓储智能配送中心二期扩容项目和补充流动资金、偿还银行贷款。（详见公司分别于2023年7月20日、2023年8月15日披露的《南宁糖业股份有限公司第八届董事会2023年第四次临时会议决议公告》《南宁糖业股份有限公司2023年第三次临时股东大会决议公告》）。

6.公司于2023年9月21日召开第八届董事会2023年第五次临时会议，审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》《关于拟变更公司名称和证券简称的议案》，拟将公司名称由“南宁糖业股份有限公司”变更为“广西农投糖业集团股份有限公司”，英文名称由“NANNING SUGAR INDUSTRY CO.,LTD.”变更为“Guangxi Rural Investment Sugar Industry Group Co., Ltd”，并同步修改《公司章程》，对《公司章程》部分条款进行修订（详见2023年9月22日和2023年10月19日披露的《南宁糖业股份有限公司关于拟变更公司名称和证券简称的公告》《南宁糖业股份有限公司关于修订《公司章程》的公告》和《广西农投糖业集团股份有限公司关于变更公司名称和证券简称暨完成工商变更登记的公告》）。

7.公司分别于2023年10月30日、2023年11月15日召开了第八届董事会第四次会议和2023年第五次临时股东大会，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，为保证财务年报和内部控制审计工作的连续性，公司继续聘请致同会计师事务所为公司2023年度财务年报及内部控制的中介机构（详见公司分别于2023年10月31日、2023年11月16日披露的《广西农投糖业集团股份有限公司关于续聘会计师事务所的公告》《广西农投糖业集团股份有限公司2023年第五次临时股东大会决议公告》）。

8.公司分别于2023年12月18日、2024年1月3日召开了第八届董事会2023年第七次临时会议和2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于修订公司〈董事会议事规则〉的议案》《关于修订公司〈独立董事工作制度〉的议案》等修订公司制度文件的议案，根据中国证监会最新颁布的《上市公司独立董事管理办法》，结合公司的自身实际情况，修订了公司相关的制度文件（详见公司分别于

2023年12月19日、2024年1月4日披露的《广西农投糖业集团股份有限公司第八届董事会2023年第七次临时会议（通讯表决）决议公告》《广西农投糖业集团股份有限公司2024年第一次临时股东大会决议公告》）。

董事长：罗应平

广西农投糖业集团股份有限公司

2024年4月3日

证券代码：000911 证券简称：广农糖业 公告编号：2024-023

广西农投糖业集团股份有限公司

关于召开公司2023年年度股东大会的通知

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、召开会议基本情况

1.股东大会届次：2023年年度股东大会

2.股东大会的召集人：公司董事会

3.会议召开的合法、合规性：本次股东大会会议符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

4.会议召开日期和时间：

（1）现场会议召开时间：2024年4月23日（星期二）下午15:30开始。

（2）网络投票时间：2024年4月23日（星期二）。

其中，通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为：2024年4月23日9:15-9:25，9:30-11:30,13:00-15:00；

通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的时间为：2024年4月23日9:15-15:00期间的任意时间。

5.会议召开方式：本次股东大会采取现场投票与网络投票相结合的方式。

（1）现场投票：包括本人出席及通过填写授权委托书授权他人出席。

（2）网络投票：公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统向股东提供网络形式的投票平台，公司股东应在本通知列明的有关时限内通过深圳证券交易所的交易系统或互联网投票系统进行网络投票。

（3）公司股东只能选择现场投票、深圳证券交易所交易系统投票、深圳证券交易所互联网投票系统投票中的一种，同一表决权出现重复投票的以第一次有效投票结果为准。

6.股权登记日：2024年4月17日

7.会议出席对象

（1）在股权登记日持有公司股份的股东。于股权登记日2024年4月17日下午收市时在中国结算深圳分公司登记在册的公司全体股东均有权出席股东大会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决（授权委托书见附件2），该股东代理人不必是本公司股东。

（2）公司董事、监事和高级管理人员。

（3）公司聘请的律师。

（4）根据相关法规应当出席股东大会的其他人员。

8.现场会议召开地点：广西南宁市青秀区厢竹大道30号公司总部会议室。

二、会议审议事项

■

上述议案已经公司第八届董事会第五次会议审议通过，相关内容详见2024年4月3日刊载于《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网上的相关公告。

本次股东大会提案8.00属于特别决议事项，由参加现场会议和网络投票的有表决权股东所持股份的三分之二以上表决通过方可生效。

上述提案均为非累计投票提案，按非累计投票提案进行。

公司独立董事将在本次股东大会上做2023年度述职报告，内容详见2024年4月3日刊载在巨潮资讯网上的《广西农投糖业集团股份有限公司独立董事2023年年度述职报告》。

三、现场股东大会会议登记等事项

（一）登记方式：

1.个人股东持本人身份证、持股凭证出席会议；委托代理人出席会议的，代理人应出示本人身份证、授权委托书和持股凭证。

2.法人股东由法定代表人出席会议的，应出示本人身份证、能证明其具有法定代表人资格的有效证明和持股凭证；委托代理人出席会议的，代理人应出示本人身份证、法人股东单位的法定代表人依法出具的书面授权委托书和持股凭证。

3.拟参加现场会议的股东可在登记时间内到本公司证券部办理出席会议登记手续；异地股东可以用信函或传真方式登记，传真件应注明“拟参加股东大会”字样，并请通过电话方式对所发信函和传真与本公司进行确认。本公司不接受电话登记。参加股东大会时请出示相关证件的原件。

未在登记日办理登记手续的股东也可以参加现场股东大会。

（二）登记时间：2024年4月22日上午8：30至11：00，下午14：30至17：00。

（三）登记地点：公司证券部。

（四）会议联系方式

电话：0771－4914317，传真：0771－4910755

联系人：李鑫华先生

地址：广西南宁市青秀区厢竹大道30号广西农投糖业集团股份有限公司证券部

邮编：530023

其他事项：会期半天，与会股东食宿及交通费用自理。

四、参与网络投票的具体操作流程

本次股东大会，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票。网络投票具体操作流程见附件1。

五、备查文件

1.第八届董事会第五次会议决议。

特此公告。

广西农投糖业集团股份有限公司董事会

2024年4月3日

附件1：

参加网络投票的具体操作流程

一、网络投票的程序

1.普通股的投票代码与投票简称：投票代码为“360911”。投票简称为“广农投票”。

2.填报表决意见。本次股东大会提案均为非累积投票提案。对于非累积投票提案，填报表决意见：同意、反对、弃权。

3.股东对总议案进行投票，视为对除累积投票提案外的其他所有提案表达相同意见。股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

二、通过深交所交易系统投票的程序

1.投票时间：2024年4月23日的交易时间，即9:15-9:25，9:30-11:30,13:00-15:00。

2.股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

三、通过深交所互联网投票系统投票的程序

1.互联网投票系统开始投票的时间为：2024年4月23日上午9：15，结束时间为2024年4月23日下午15：00。

2.股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年修订）》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。

3.股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

附件2：

授权委托书

兹全权委托 先生/女士代表本人（或单位）出席2024年4月23日召开的广西农投糖业集团股份有限公司2023年年度股东大会，并于本次股东大会上按照以下投票指示就下列议案投票，如没有做出指示，代理人有权按自己的意愿表决。

■

（请在表决意见的“同意”、“反对”、“弃权”项下，用“√”标明表决意见。）

委托人签名（或盖章）：

委托人身份证号码（或营业执照号码）：

持股数：

股东账号：

受托人签名：

受托人身份证号码：

委托日期：委托有效期：

（注：本授权委托书的复印件及重新打印件均有效）

证券代码：000911 证券简称：广农糖业 公告编号：2024-013

广西农投糖业集团股份有限公司

第八届董事会第五次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

1.会议通知的时间和方式：会议通知已于2024年3月21日通过书面送达、邮件等方式通知各位董事。

2.召开会议的时间：2024年4月1日上午11：00。

会议召开的地点：公司总部会议室。

会议召开的方式：举手表决。

3.会议应出席董事9人，实际出席会议的董事9人。

4.会议主持人：董事长罗应平先生。

列席人员：监事会4人及高级管理人员3人。

5.本次会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

二、董事会会议审议情况

1.《公司2023年年度报告全文及摘要》

公司2023年年度报告及摘要的具体内容同日刊载于巨潮资讯网，《2023年年度报告摘要》同时刊载于《证券时报》《证券日报》《中国证券报》及《上海证券报》。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

表决结果：同意9票，弃权0票，反对0票，审议通过。

2.《公司董事会2023年度工作报告》

《公司董事会2023年年度工作报告》来自公司2023年年度报告中第三节“管理层讨论与分析”全章节内容，详情请参阅同日刊载于巨潮资讯网的《2023年年度报告全文》。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

表决结果：同意9票，弃权0票，反对0票，审议通过。

3.《公司2023年年度财务决算报告》

详情请参阅同日刊载于《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网的《公司2022年年度财务决算报告的公告》。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

表决结果：同意9票，弃权0票，反对0票，审议通过。

4.《公司2023年年度利润分配预案》

经致同会计师事务所审计，公司2023年合并报表实现归属于母公司股东的净利润为27,848,877.55元（其中：母公司实现净利润-87,714,691.33元），加上2023年期初的未分配利润-2,441,457,243.20元，累计到2023年末未分配利润为 -2,413,608,365.65元。

公司2023年末未分配利润为负数，根据会计政策的相关规定，公司2023年末的利润分配预案为：2023年度不派发现金股利，不送红股，不以资本公积金转增股本。

详情请参阅同日刊载于《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网的《广西农投糖业集团股份有限公司关于2023年度拟不进行利润分配专项说明的公告》。

公司独立董事已召开专门会议审议本议案，对本议案发表了同意的意见，并一致同意将本议案提交董事会审议。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

表决结果：同意9票，弃权0票，反对0票，审议通过。

5.《关于公司计提资产减值准备的议案》

为真实反映公司截至2023年12月31日的财务状况及经营情况，基于谨慎性原则，根据《企业会计准则第8号一一资产减值》的规定及2023年度年报审计及内控审计的要求，经分析，母公司拟计提各类资产减值准备-1,524.99万元，子公司拟计提各类资产减值准备4,256.10万元，合计报表计提减值准备2,731.12万元。

本次计提资产减值准备减少2023年度合并报表当期利润总额2,731.12万元。

董事会认为：依据《企业会计准则第8号一一资产减值》的规定，本次计提资产减值准备依据充分，公允地反映了公司的财务状况。

详情请参阅同日刊载于《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网的《广西农投糖业集团股份有限公司关于计提资产减值准备的公告》。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

表决结果：同意9票，弃权0票，反对0票，审议通过。

6.《公司2023年度内部控制评价报告》

详情请参阅同日刊载于巨潮资讯网的《广西农投糖业集团股份有限公司2023年度内部控制评价报告》。

表决结果：同意9票，弃权0票，反对0票，审议通过。

7.《关于对会计师事务所履职情况评估报告及审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告》

详情请参阅同日刊载于《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网的《关于对会计师事务所履职情况评估报告及审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况公告》。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

表决结果：同意9票，弃权0票，反对0票，审议通过。

8.《公司董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告》

独立董事向董事会提交了《2023年度独立董事关于独立性自查情况的报告》，董事会依据独立董事提交的《独立董事关于独立性自查情况的报告》，编写了《公司董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告》，详情请参阅同日刊载于《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网的《公司董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告》。

表决结果：同意9票，弃权0票，反对0票，审议通过。

9.《关于增加与控股股东广西农村投资集团有限公司2024年度日常关联交易预计的议案》

截止披露日，公司与控股股东日常关联交易累计发生金额为13,676.35万元，公司与控股股东实际发生的日常关联交易总金额未超过年初预计数。预计从即日起，在2024年度内将与控股股东的下属企业采购蔗渣浆、农产品并销售农产品，接受控股股东的下属企业提供蔗渣加工及工程施工服务，向控股股东的下属企业提供股权托管服务，需增加2024年度日常关联交易预计额度共计2,895万元。关联董事罗应平先生、陈宇宁先生已回避表决。

公司独立董事已召开专门会议审议本议案，对本议案发表了同意的意见，并一致同意将本议案提交董事会审议。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

表决结果：同意9票，弃权0票，反对0票，审议通过。

10.《关于修订〈公司章程〉的议案》

同意根据《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》等相关法律法规，结合公司的实际情况，对《公司章程》部分条款进行修订。

本议案尚需提交公司股东大会审议。同时，提请股东大会授权董事会指定专人办理相关的工商变更登记、备案等手续。

表决结果：同意9票，弃权0票，反对0票，审议通过。

11.《关于召开公司2023年度股东大会的议案》

公司定于2024年4月23日（星期二）下午15:30，在公司总部会议室召开公司2023年度股东大会，本次股东大会采取现场投票与网络投票相结合的方式，审议如下议案：

（1）公司2023年年度报告及摘要；

（2）公司董事会2023年年度工作报告；

（3）公司监事会2023年年度工作报告；

（4）公司2023年年度财务决算报告；

（5）公司2023年年度利润分配预案；

（6）关于公司计提资产减值准备的议案；

（7）关于增加与控股股东广西农村投资集团有限公司2024年度日常关联交易预计的议案；

（8）关于修订《公司章程》的议案。

详情请参阅同日刊登于《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网的《广西农投糖业集团股份有限公司关于召开公司2023年度股东大会的通知》。

表决结果：同意9票，弃权0票，反对0票，审议通过。

三、备查文件

1.经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议。

特此公告。

广西农投糖业集团股份有限公司董事会

2024年4月3日

证券代码：000911 证券简称：广农糖业 公告编号：2024-022

广西农投糖业集团股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

广西农投糖业集团股份有限公司（以下简称公司）本次会计政策变更系根据中华人民共和国财政部（以下简称财政部）修订的相关会计准则解释作出的调整。根据有关规定，本次会计政策变更无需提交公司董事会和股东大会审议，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

一、本次会计政策变更概述

1.变更原因

财政部于2022年11月发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称解释第16号）。根据解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号一一所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的上述交易，企业应当按照上述规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。上述会计处理规定自2023年1月1日起施行。

2.会计政策变更的日期

根据前述规定，公司于2023年1月1日起执行。

3.变更前采用的会计政策

本次变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则一基本准则》和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

4.变更后采用的会计政策

本次变更后，公司按照财政部印发的准则解释第16号的相关规定执行。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

二、本次会计政策变更对公司影响

本公司对租赁业务确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照解释第16号的规定进行调整。

执行上述会计政策对2023年12月31日合并资产负债表和2023年度合并利润表的影响如下：

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执行上述会计政策对2022年12月31日合并资产负债表和2022年度合并利润表的影响如下：

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执行上述会计政策对2022年1月1日合并资产负债表的影响如下：

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②本期会计政策变更的累积影响

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本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合相关规定和公司实际情况。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，涉及的追溯调整影响数据不会导致公司最近两年已披露的年度财务报告出现盈亏性质改变，也不存在损害公司及股东利益的情形。

特此公告。

广西农投糖业集团股份有限公司董事会

2024年4月3日

证券代码：000911 证券简称：广农糖业 公告编号：2024-021

广西农投糖业集团股份有限公司

关于修订《公司章程》的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

广西农投糖业集团股份有限公司（以下简称公司）于2024年4 月1日召开第八届董事会第五次会议，审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》，同意公司修订《公司章程》，该事项尚须提交公司股东大会审议，现将相关事项公告如下：

一、《公司章程》修改的情况

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》《上市公司章程指引（2023年修订）》及《上市公司独立董事管理办法》等相关规定，同时结合公司的实际情况，对《公司章程》部分条款进行修订，具体如下：

公司拟根据上述要求对《公司章程》的相关条款进行修订，具体内容如下：

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二、其他事项说明

本次修订中，修订了原第八十七条、第一百零五条、第一百一十条、第一百一十条、第一百一十三条至第一百一十七条、第一百二十条，新增第一百二十一条至第一百二十五条。后续相关条款序号作相应调整顺延。除上述内容外，《公司章程》的其它内容仍保持不变。本次修订公司章程事项尚需提交公司股东大会审议。同时，公司提请股东大会授权董事会指定专人办理相关的工商变更登记、备案等手续。

三、备查文件

1.第八届董事会第五次会议决议。

特此公告。

广西农投糖业集团股份有限公司董事会

2024年4月3日

证券代码：000911 证券简称：广农糖业 公告编号：2024-020

广西农投糖业集团股份有限公司

关于增加与控股股东广西农村投资集团有限公司

2024年度日常关联交易预计的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要提示：

广西农投糖业集团股份有限公司于2024年4月1日召开第八届董事会第五次会议，关联董事罗应平先生、陈宇宁先生回避表决，非关联董事以7票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于增加与控股股东广西农村投资集团有限公司2024年度日常关联交易预计的议案》。此项关联交易预计尚需经公司2023年年度股东大会审议，关联股东广西农村投资集团有限公司需回避表决。

一、日常关联交易基本情况

（一）日常关联交易概述

公司于2023年12月18日、2024年1月3日召开的第八届董事会2023年第七次临时会议及2024年第一次临时股东大会,审议通过了《关于与控股股东广西农村投资集团有限公司2024年度日常关联交易预计的议案》，公司及控股子公司预计2024年度将与广农集团及其控制的关联方等发生采购原料或产品、销售商品、资产租赁、接受劳务、提供劳务、借入财务资助款等日常关联交易总额为27,611.97万元（具体内容详见公司于2023年12月19日披露的《广西农投糖业集团股份有限公司关于与控股股东广西农村投资集团有限公司2024年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2023-088））。

截止披露日，公司与控股股东日常关联交易累计发生金额为13,676.35万元，公司与控股股东实际发生的日常关联交易总金额未超过年初预计数。预计从即日起，在2024年度内将与控股股东的下属企业采购蔗渣浆、农产品并销售农产品，接受控股股东的下属企业提供蔗渣加工及工程施工服务，向控股股东的下属企业提供股权托管服务，需增加2024年度日常关联交易预计额度共计2,895万元。

根据《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》等相关规定，本次拟增加的日常关联交易事项需经公司股东大会的批准方可生效。关联股东广西农村投资集团有限公司需回避表决。

（二）预计增加日常关联交易类别和金额

单位：万元

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二、关联人介绍和关联关系

(一)广西博冠环保制品有限公司

1.基本情况

法定代表人：黄宝智

注册资本：人民币8,600万元

住所：广西河池市宜州区洛东工业园区

经营范围：非木浆纤维可降解的食品餐具、工业包装生产、销售；纸浆、机制浆板、机制纸生产、销售，纸料加工、造纸原料开发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）

最近一年及一期主要财务数据：

单位：万元

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2.与上市公司的关联关系

广西博冠环保制品有限公司是公司控股股东广农集团的下属企业，符合《深圳证券交易所股票上市规则》6.3.3条第（二）款所述的关联关系。

3.履约能力分析

广西博冠环保制品有限公司与本公司合作多年，产品质量和信誉有保障，财务状况良好，具有较强的履约能力，日常交往中能够遵守合同约定，不会给交易双方的生产经营带来风险。

广西博冠环保制品有限公司不是失信被执行人。

（二）广西广润水电物资有限公司

1.基本情况

法定代表人：宋毅

注册资本：人民币3,718.32万元

住所：南宁市兴宁区杭州路3号广西南宁天湖酒店6楼

经营范围：建设工程施工；地质灾害治理工程施工；文物保护工程施工；建筑智能化系统设计；住宅室内装饰装修；施工专业作业；建筑劳务分包；建设工程监理；建设工程设计；建筑物拆除作业（爆破作业除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）

最近一年及一期主要财务数据：

单位：万元

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2.与上市公司的关联关系

广西广润水电物资有限公司是公司控股股东广农集团的下属企业，符合《深圳证券交易所股票上市规则》6.3.3条第（二）款所述的关联关系。

3.履约能力分析

广西广润水电物资有限公司信誉有保障，具有较强的履约能力，日常交往中能够遵守合同约定，不会给交易双方的生产经营带来风险。

广西广润水电物资有限公司不是失信被执行人。

（三）广西农投悦生活产业服务有限公司

1.基本情况

法定代表人：黎忠心

注册资本：人民币300万元

住所：南宁市青秀区厢竹大道30号广西水利电业基地商务楼第六层

经营范围：住宅室内装饰装修；餐饮服务；烟草制品零售；食品生产。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）

最近一年及一期主要财务数据：

单位：万元

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2.与上市公司的关联关系

广西农投悦生活产业服务有限公司是公司控股股东广农集团的下属企业，符合《深圳证券交易所股票上市规则》6.3.3条第（二）款所述的关联关系。

3.履约能力分析

广西农投悦生活产业服务有限公司信誉有保障，具有较强的履约能力，日常交往中能够遵守合同约定，不会给交易双方的生产经营带来风险。

广西农投悦生活产业服务有限公司不是失信被执行人。

（四）南宁绿庆投资有限责任公司（该公司于2024年3月29日注销）

1.基本情况

法定代表人：兰庆民

注册资本：人民币75,000万元

住所：南宁市青秀区古城路10号办公室

经营范围：对糖业、制糖项目的投资。

最近一年及一期主要财务数据：

单位：万元

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2.与上市公司的关联关系

南宁绿庆投资有限责任公司是公司控股股东广农集团的下属企业，符合《深圳证券交易所股票上市规则》6.3.3条第（二）款所述的关联关系。

3.履约能力分析

南宁绿庆投资有限责任公司信誉有保障，具有较强的履约能力，日常交往中能够遵守合同约定，不会给交易双方的生产经营带来风险。且广西农村投资集团农业发展有限公司与南宁绿庆投资有限责任公司已于2023年12月27日签订《吸收合并协议》，被吸收合并后，其全部债权债务，由广西农村投资集团农业发展有限公司承继。

南宁绿庆投资有限责任公司不是失信被执行人。

（五）南宁绿华投资有限责任公司（该公司于2024年3月29日注销）

1.基本情况

法定代表人：兰庆民

注册资本：人民币175,000万元

住所：南宁市青秀区古城路10号办公室

经营范围：对糖业、制糖项目的投资。

最近一年及一期主要财务数据：

单位：万元

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2.与上市公司的关联关系

南宁绿华投资有限责任公司是公司控股股东广农集团的下属企业，符合《深圳证券交易所股票上市规则》6.3.3条第（二）款所述的关联关系。

3.履约能力分析

广西农村投资集团农业发展有限公司与南宁绿华投资有限责任公司已于2023年12月27日签订《吸收合并协议》，被吸收合并后，其全部债权债务，由广西农村投资集团农业发展有限公司承继。

南宁绿华投资有限责任公司不是失信被执行人。

（六）广西农村投资集团农业发展有限公司

1.基本情况

法定代表人：黄云革

注册资本：人民币20,000万元

住所：南宁市青秀区厢竹大道30号广西水利电业基地办公楼

经营范围：对农村基础设施建设、农村生态建设、农业现代化建设、生态农业、农业产业化、农业园区基础设施、农贸市场投资开发；农村旅游、农业及相关中小企业、村级集体经济组织、农民专业合作社、农户和其他农村组织及农业、林业、牧业、渔业的投资；农产品、农副食品加工；农机具维修；农业技术开发和技术转让；农业信息技术咨询服务；农业观光旅游；道路货物运输；设计、制作、发布、代理国内各类广告；农村产权交易；农、林、牧、渔产品，食品、饮料的生产与销售；肥料、农药生产、销售；农业机械的批发、服务；企业管理和知识产品服务；贸易代理；技术推广服务；科技中介服务；质检技术服务；通用仓储；农作物的种植、收购、销售；种子种苗培育；牲畜饲养。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）

最近一年及一期主要财务数据：

单位：万元

■

2.与上市公司的关联关系

广西农村投资集团农业发展有限公司是公司控股股东广农集团的下属企业，符合《深圳证券交易所股票上市规则》6.3.3条第（二）款所述的关联关系。

3.履约能力分析

广西农村投资集团农业发展有限公司信誉有保障，具有较强的履约能力，日常交往中能够遵守合同约定，不会给交易双方的生产经营带来风险。

广西农村投资集团农业发展有限公司不是失信被执行人。

三、关联交易主要内容

公司控股子公司向控股股东广农集团的下属企业采购蔗渣浆、农产品并销售农产品；接受广农集团的下属企业提供蔗渣加工及工程施工服务；向广农集团的下属企业提供股权托管服务。

上述关联交易为日常生产经营的正常行为。

四、关联交易目的和对上市公司的影响

公司的各项关联交易都遵循公平交易的原则，以市场价格作为交易的基础，公司及控股子公司与各关联方预计发生的各类日常关联交易均为公司保持正常持续生产经营所必要的经营行为，符合公司实际经营情况和未来发展需要。

公司关联交易均按照自愿、公平、公正的原则与各关联方签订关联交易原则协议，并根据协议参照实际业务发生时的市场价格确定具体关联交易价格。不会损害上市公司和全体股东的利益，也不会损害其他非关联股东利益。

公司经营活动完全依靠自己所拥有的产销和供应体系，上述关联交易量较小、对上市公司独立性没有影响，公司主要业务不会因此类交易而对关联方形成依赖或者被其控制。

五、独立董事过半数同意意见

公司独立董事召开了专门会议以3票同意，0票反对，0票弃权审议通过《关于与控股股东广西农村投资集团有限公司2024年度日常关联交易预计的议案》，独立董事发表审查意见如下：公司增加2024年度日常关联交易事项均为公司日常经营所必须的业务往来，符合公司经营发展需要。关联交易遵循平等自愿的原则且定价公允，符合相关法律法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司和非关联股东特别是中小股东利益的情形。因此，我们一致同意将该议案提交公司第八届董事会第五次会议审议。董事会审议该议案时，关联董事罗应平先生、陈宇宁先生应予回避。

六、备查文件

1.第八届董事会第五次会议决议；

2.独立董事专门会议2024年第二次会议审查意见。

特此公告。

广西农投糖业集团股份有限公司董事会

2024年4月3日

证券代码：000911 证券简称：广农糖业 公告编号：2024-019

广西农投糖业集团股份有限公司董事会关于对会计师事务所2023年度履职情况评估报告及审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会对会计师事务所2023年度履职评估及董事会审计委员会履行监督职责的情况汇报如下：

一、2023年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

（1）机构名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）

（2）成立日期：2011年12月22日

（3）组织形式：特殊普通合伙

（4）注册地址：北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层

（5）首席合伙人：李惠琦

（6）人员信息：截至2023年末，致同会计师事务所（以下简称致同事务所）从业人员近六千人，其中合伙人225名；注册会计师1,364名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过400人。

（7）业务信息：致同事务所2022年度业务收入26.49亿元，其中审计业务收入19.65亿元，证券业务收入5.74亿元。2022年年报上市公司审计客户240家，主要行业包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、电力、热力、燃气及水生产供应业、房地产业，收费总额3.02亿元；2022年年审挂牌公司客户151家，审计收费3,570.70万元；同行业上市公司审计客户159家。

（二）聘任会计师事务所履行的审议程序

公司于2023年10月12日召开第八届董事会审计委员会2023年第六次会议、第八届董事会独立董事专门会议2023年第一次会议，2023年10月30日召开的第八届董事会第四次会议及2023年11月15日召开2023年第五次临时股东大会审议通过了《关于公司续聘会计师事务所的议案》，公司续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2023年度财务报告及内部控制审计服务机构，审计费用含税总额为83万元。

二、2023年度会计师事务所履职情况

根据《审计业务约定书》，遵循《中国注册会师准则》和其他执规范，以及公司2023年报工作安排，致同事务所对公司2023年度财务报告及2023年度内部控制评价报告的有效性进行了审计，同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况、营业收入扣除情况及扣除后的营业收入金额的说明进行核查并出具专项报告。

经审计，致同事务所认为公司财报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流；公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。致同事务所出具了标准无保留意见的审计报告。

2023年度报告审计期间，致同事务所就审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、本年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况

根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等有关规定，董事会审计委员会对会计师事务所监督情况如下：

（一）董事会审计委员会对致同事务所的专业资质、独立性、专业胜任能力、投资者的保护能力、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为具备为公司提供真实、公允的审计服务，满足公司2023年度审计工作的要求，有利于保障公司审计工作的质量，保护上市公司及其他股东利益、尤其是中小股东的利益。2023年10月12日，公司第八届董事会审计委员会2023年第六次会议审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，同意聘任致同事务所为公司2023年度财务报表和内部控制审计服务机构，并将该事项提交公司董事会审议。

（二）2024年1月17日，董事会审计委员会与年审注册会计师召开了见面会，对2023年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通，并协商确定了财务报告及内部控制的2023年度审计工作时间安排。

（三）公司于2024年3月6日召开了第八届董事会审计委员会2024年第二次会议、董事会审计委员会与年审注册会计师沟通协调会，就审计过程中遇到的问题、初审意见等进行了探讨，并对审计工作发表意见。

（四）公司于2024年3月20日召开了第八届董事会审计委员会2024年第三次会议，审议通过了公司2023年度财务报告、内部控制评价报告等议案，并同意将相关议案提交董事会审议。

四、总体评价

公司董事会审计委员会认为，致同事务所在公司2023年度审计工作中，能够坚持以公允、客观的态度进行独立审计，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

公司董事会审计委员会严格遵守相关规定，充分发挥专门委员会的作用，对快计师事务所的基本情况和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

五、备查文件

1.第八届董事会第五次会议决议；

2.第八届监事会第五次会议决议。

特此公告。

广西农投糖业集团股份有限公司董事会

2024年4月3日

证券代码：000911 证券简称：广农糖业 公告编号：2024-018

广西农投糖业集团股份有限公司