四川省新能源动力股份有限公司2022第三季度报告

证券代码：000155 证券简称：川能动力 公告编号：2022-088号

2022

第三季度报告

四川省新能源动力股份有限公司

第八届董事会第二十三次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计

□是 √否

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√是 □否

追溯调整或重述原因

会计政策变更、同一控制下企业合并

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

1、会计政策变更的情况

2021年12月30日，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第15号〉的通知》（财会【2021】35号）（以下简称“解释第15号”），本解释中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”自2022 年 1 月 1 日起施行。2022年4月19日，公司召开第八届董事会第十三次会议和第八届监事会第七次会议审议通过了公司《关于会计政策变更的议案》。

公司自2022 年 1 月 1 日起执行解释第15号中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”的规定，解释第15号新旧衔接规定“对于首次施行本解释财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的试运行销售，企业应当按照本解释的规定进行追溯调整”。公司根据新旧衔接规定对2021年度试运行销售进行了追溯调整。

2、同一控制下企业合并调整上年度财务数据情况说明

（1）2021年11月12日，公司向控股股东一一四川省能源投资集团有限责任公司发行股份购买四川能投节能环保投资有限公司51%股权的事项完成工商变更登记手续。四川能投节能环保投资有限公司成为公司控股子公司，自2021年11月起纳入公司合并财务报表范围。公司、四川能投节能环保投资有限公司属同一控股股东一一四川省能源投资集团有限责任公司控制，因此上述股权收购属同一控制下企业合并。根据《企业会计准则第2号一长期股权投资》《企业会计准则第20号一企业合并》《企业会计准则第33号一合并财务报表》及其相关指南、解释等相关规定，需按照同一控制下企业合并的相关规定，对比较期间财务数据进行追溯调整。

（2）2022年6月28日，公司与四川省能源投资集团有限责任公司、四川能投资本控股有限公司签署了《关于四川能投鼎盛锂业有限公司之股权转让协议》（以下简称“转让协议”），公司以6,837.85万元收购四川省能源投资集团有限责任公司、四川能投资本控股有限公司合计持有的四川能投鼎盛锂业有限公司25.5%股权。根据转让协议约定，自四川能投鼎盛锂业有限公司股东会作出有效决议且公司按照转让协议约定支付第一期股权转让款（交易总价款的55%）之日起即完成股权交割。2022年6月29日，四川能投鼎盛锂业有限公司股东会作出决议且公司支付第一期股权转让款3,760.82万元，即四川能投鼎盛锂业有限公司于2022年6月29日完成股权交割。四川能投鼎盛锂业有限公司成为公司控股子公司，自2022年6月29日起纳入公司合并报表范围。公司、四川能投鼎盛锂业有限公司属同一控股股东一一四川省能源投资集团有限责任公司控制，因此上述股权收购属同一控制下企业合并。根据《企业会计准则第2号一长期股权投资》《企业会计准则第20号一企业合并》《企业会计准则第33号一合并财务报表》及其相关指南、解释等相关规定，需按照同一控制下企业合并的相关规定，对比较期间财务数据进行追溯调整。

（二） 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 √不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

√适用 □不适用

（一）经营情况概述

2022年1-9月，公司实现营业收入23.62亿元，较上年同期减少39.09%，营业收入规模同比有所下降，但收入结构进一步优化，风力发电收入稳定增长，锂矿、锂盐收入已成为新的收入来源；实现归属于上市公司股东的净利润4.35亿元，较上年同期增长36.01%。截至2022年9月30日，公司资产总额为192.69亿元，较上年度末增加4.94%；实现归属于上市公司股东的所有者权益为51.24亿元，较上年度末增加6.47%，公司资产负债结构稳健。

公司各类收入如下表：

注：其他收入包含新能源综合服务收入、设备销售收入等。

新能源发电项目运行稳定，本期风力发电实现收入 93,129.67 万元，较上年同期增长13.36%，垃圾发电实现收入 44,575.17万元，较上年同期增长4.94%。

锂电业务生产销售有较大改善，主要系因市场回暖锂盐价格大幅上涨，产销量全面提升。本期实现锂盐销售收入 46,578.72 万元，较上年同期增长41.20%；四川能投锂业有限公司所属金川县李家沟锂辉石矿 105 万吨/年采选项目正加快推进中，本期实现基建矿销售收入9,217.12万元。

（二）主要财务数据变动及变动原因

单位：元

1.交易性金融资产较年初增加67,472,276.71元，增幅30.31%，主要系本报告期公司所属四川能投鼎盛锂业有限公司根据资金计划，增加购买银行理财产品所致。

2.应收票据较年初增加37,483,000.00元，主要系公司所属四川能投锂业有限公司销售基建矿增加应收票据所致。

3.存货较年初增加56,627,710.58元，增幅74.36%，主要系本报告期公司所属四川能投锂业有限公司增加基建矿库存671.26万元以及四川能投节能环保投资有限公司所属项目公司采购的设备未结算所致。

4.其他流动资产较年初减少151,860,213.00元，减幅35.82%，主要系本报告期根据相关政策要求，公司所属四川能投鼎盛锂业有限公司收到增值税留抵退税款项以及随着项目投产运营，增值税留抵税额减少所致。

5.长期股权投资较年初增加194,940,221.74元，增幅2,792.02%，主要系本报告期公司增加对联营企业-四川蜀能矿产有限责任公司的投资2亿元所致。

6.在建工程较年初增加227,274,515.82元，增幅37.30%，主要系本报告期公司所属四川省能投风电开发有限公司和四川能投锂业有限公司开展小街风电场、锂矿采选项目建设，在建工程增加所致。

7.其他非流动资产较年初增加122,395,181.14元，增幅112.14% ，主要系本报告期公司所属四川省能投风电开发有限公司根据合同约定预付小街风电场设备款所致。

8.短期借款较年初增加315,067,826.61元，增幅93.93%，主要系本报告期根据资金计划和经营性资金周转需要，增加短期借款所致。

9.应付票据较年初增加141,519,267.26元，增幅92.29%，主要系本报告期公司所属四川能投鼎盛锂业有限公司采用票据支付采购款增加所致。

10.合同负债较年初增加44,777,356.12元，增幅1,850.88%，主要系本报告期公司所属四川能投锂业有限公司收到基建矿预收款增加所致。

11.应交税费较年初减少24,821,743.27元，减幅46.70%，主要系本报告期缴纳上年度计提的税款所致。

12.其他应付款较年初减少542,987,100.53元，减幅59.85%，主要系本报告期归还内部借款所致。

13.其他流动负债较年初增加19,548,360.83元，增幅6,690.42%，主要系本报告期公司所属四川能投锂业有限公司收到基建矿预收款相关的增值税销项税额以及四川能投节能环保投资有限公司所属项目公司收到集采设备销售预收款相关的增值税销项税额所致。

14.长期应付款较年初增加8,502,571.61元，主要系本报告期公司所属四川能投鼎盛锂业有限公司增加融资租赁所致。

15.专项储备较年初增加688,545.16元，增幅97.17%，主要系本报告期公司所属四川能投锂业有限公司、四川能投鼎盛锂业有限公司计提安全生产费所致。

16.营业收入较上年同期减少 1,515,884,665.37元，减幅39.09% ，主要系公司本部新能源综合服务业务自2021年7月已终止，本报告期新能源综合服务收入减少139,554.01万元以及公司所属四川能投节能环保投资有限公司设备销售收入减少44,064.55万元。同时公司所属四川能投锂业有限公司基建矿收入较上年同期增加9,217.12万元；公司所属四川能投鼎盛锂业有限公司实现锂盐收入较上年同期增加13,590.18万元。

17.营业成本较上年同期减少 1,621,491,253.48元，减幅58.44% ，主要系公司本部新能源综合服务业务终止以及公司所属四川能投节能环保投资有限公司设备销售收入减少，本报告期相应的新能源综合服务成本以及设备销售成本减少。

18.税金及附加较上年同期增加5,271,716.07元，增幅46.93%，主要系公司所属四川能投锂业有限公司销售基建矿，计提的资源税增加所致。

19.销售费用较上年同期减少3,411,339.83元，减幅63.80%，主要系报告期公司本部新能源综合服务业务已终止，销售人员减少，销售费用减少。

20.研发费用较上年同期增加3,600,601.28元，增幅85.97%，主要系本报告期加大研发投入,研发人员增加所致。

21.其他收益较上年同期增加19,547,265.43元，增幅421.44%，主要系本报告期公司所属四川省能投风电开发有限公司下属项目公司按税收优惠政策享受50%增值税即征即退所致。

22.投资收益较上年同期减少12,503,722.05元，减幅83.96%，主要系本报告期银行理财收益减少所致。

23.信用减值损失较上年同期减少11,779,760.62元，减幅33.73%，主要系本报告期根据公司会计估计政策，计提相应的信用减值损失减少所致。

24.营业外收入较上年同期增加10,547,577.31元，增幅998.07%，主要系本报告期公司所属四川能投鼎盛锂业有限公司收到合同违约金890万元所致。

25.营业外支出较上年同期减少4,128,324.85元，减幅74.73%，主要系上年同期诉讼支出203.00万元，本期无此项支出所致。

26.经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加586,875,297.84元，增幅76.51%，主要系本报告期锂矿及锂盐产品受行业周期性影响，销售商品收到的现金大幅增加以及收回新能源综合服务业务存量款项所致。

27.筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少1,079,950,412.23元，减幅106.55%，主要系本报告期偿还债务支付的现金增加所致。

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 √不适用

三、其他重要事项

√适用 □不适用

（一）发行股份、可转换公司债券购买资产同时募集配套资金

报告期内，公司筹划发行股份、可转换公司债券购买东方电气股份有限公司和成都明永投资有限公司持有的四川省能投风电开发有限公司及其项目公司少数股权， 同时募集配套资金。经公司申请，公司股票于2022年5月16日开市时起开始停牌。2022年5月27日，公司召开了第八届董事会第十六次会议，审议通过了《关于〈四川省新能源动力股份有限公司发行股份、可转换公司债券购买资产并募集配套资金预案〉及摘要的议案》等相关议案。 经申请，公司股票于 2022年5月30日开市起复牌（详见公司于2022年5月16日、21日和30日发布的《关于筹划发行股份或/及定向可转债购买资产事项的停牌公告》《关于筹划发行股份或/及定向可转债购买资产事项的停牌进展公告》《关于披露重组预案暨公司股票复牌的公告》，公告编号：2022-038 号、044 号、048 号）。自预案披露以来，公司及相关各方积极推进本次交易的各项工作。截至本公告日，本次交易涉及的尽职调查、审计、评估等工作尚未完成。待相关工作完成后，公司将再次召开董事会审议本次交易的正式方案，披露重组报告书，并按照相关法律法规的规定履行有关的后续审批程序及信息披露义务。

（二）四川国理锂材料有限公司43.74%股权收购

报告期内，公司筹划以现金方式收购四川省能源投资集团有限责任公司持有的四川国理锂材料有限公司43.74%股权。2022年4月25日，公司与四川省能源投资集团有限责任公司签订了《四川国理锂材料有限公司43.74%股权收购意向协议》（详见公司于2022年4月26日刊登的《关于签署〈四川国理锂材料有限公司43.74%股权收购意向协议〉的公告》，公告编号：2022-034号）。截止目前，本次交易相关工作尚未结束，待相关工作完成后，公司将召开董事会审议本次交易方案，并披履行信息披露义务。

（三）新建3万吨锂盐项目

报告期内，公司出资与蜂巢能源科技股份有限公司、惠州亿纬锂能股份有限公司共同组建合资公司投资建设3万吨/年锂盐项目，公司控股合资公司51%股权（详见公司于2022年6月14日刊登的《关于设立控股子公司投资建设年产3万吨锂盐项目的公告》，公告编号：2022-054号）。截止目前，该合资公司已完成工商注册登记取得绵竹市行政审批局颁发的《营业执照》，企业名称为四川能投德阿锂业有限责任公司，注册资本金为7.5亿元人民币，成立日期为2022年8月3日，经营范围为基础化学原料制造；有色金属合金制造；有色金属合金销售等（详见公司于2022年8月6日刊登的《关于设立控股子公司投资建设年产3万吨锂盐项目的进展公告》，公告编号：2022-069号）。

（四）四川能投锂业有限公司李家沟锂辉石矿 105 万吨/年采选项目

报告期内，公司着力推进金川县李家沟锂辉石矿 105 万吨/年采选项目建设进展，持续优化工程管理体系，把控项目建设质量，做好防火防汛防地灾及作业现场安全作业。报告期已实现部分基建出矿，本期已销售并确认收入的基建矿2.25万吨，形成营业收入9,217.12万元，利润总额7,400.53万元；截至2022年10月24日，四川能投锂业有限公司累计产出基建矿6万余吨，其中已销售并确认收入的基建矿数量为4.55万吨。

截至本报告披露日，井巷工程完成总工程量85%，地表采选、尾矿库、生产辅助设施和生活设施等工程按计划正常推进。

四、季度财务报表

（一） 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：四川省新能源动力股份有限公司

2022年09月30日

单位：元

法定代表人：张昌均 主管会计工作负责人：王大海 会计机构负责人：陈维

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：55,871,600.85元，上期被合并方实现的净利润为：12,863.36元。

法定代表人：张昌均 主管会计工作负责人：王大海 会计机构负责人：陈维

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

（二） 审计报告

第三季度报告是否经过审计

□是 √否

公司第三季度报告未经审计。

董事会

2022年10月26日

证券代码：000155 证券简称：川能动力 公告编号：2022-086号

四川省新能源动力股份有限公司

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

四川省新能源动力股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第二十三次会议通知于2022年10月14日通过电话和电子邮件等方式发出，会议于2022年10月25日以现场方式召开。会议应到董事5人，实到董事5人。会议的召集、召开程序符合《公司法》和《公司章程》的相关规定。

二、董事会会议审议情况

（一）审议通过了《关于公司2022年第三季度报告的议案》

具体内容详见与本公告同时刊登的《四川省新能源动力股份有限公司2022年第三季度报告》，公告编号：2022-088号。

表决结果：同意5票，弃权0票，反对0票。

（二）审议通过了《关于修订公司〈对外担保管理制度〉的议案》

表决结果：同意5票，弃权0票，反对0票。

三、备查文件

（一）第八届董事会第二十三次会议决议。

特此公告。

四川省新能源动力股份有限公司

董事会

2022年10月26日

证券代码：000155 证券简称：川能动力 公告编号：2022-087号

四川省新能源动力股份有限公司

第八届监事会第十二次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

四川省新能源动力股份有限公司（以下简称“公司”）第八届监事会第十二次会议通知于2022年10月14日通过电话和电子邮件等方式发出，会议于2022年10月25日以现场方式召开。会议应到监事3人，实到监事3人。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的相关规定。

二、监事会会议审议情况

（一）审议通过了《关于公司2022年第三季度报告的议案》

具体内容详见与本公告同时刊登的《四川省新能源动力股份有限公司2022年第三季度报告》，公告编号：2022-088号。

表决结果：同意3票，弃权0票，反对0票。

（二）审议通过了《关于修订公司〈对外担保管理制度〉的议案》

表决结果：同意3票，弃权0票，反对0票。

三、备查文件

（一）第八届监事会第十二次会议决议。

特此公告。

四川省新能源动力股份有限公司

监事会

2022年10月26日

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