银行授信审批审查：如何评估借款人的授信风险点及控制措施逻辑

信贷风险管理是指银行或金融机构对借款人提出的贷款申请进行审查、评估，并决定是否批准贷款的过程。这包括了对借款人的信用状况、还款能力、贷款用途、担保措施等多方面的综合考量。贷款并非随意就能借得，需历经“风控”的严格考验方可批款。所谓“风控”，乃是由一系列繁杂且严密的方法、制度以及技术所构建的一套完备的风险管理机制，以此保障借贷流程的安全与高效。

农信金融人提示风险点：一是政策性风险；二是价值不确定性风险；三是执行性风险。

风险控制措施：

一是密切关注国家政策对经营收益权的影响，并做好预警分析；

二是加强与权益登记部门沟通，确保质押合法、合规、足额、有效；

三是加强对客户的账户管理，保证对现金流的有效控制，并做好风险控制预案;

四是加强对客户综合性服务，密切银企合作关系，从多渠道、多角度了解、摸清客户有关信息，掌握主动，控制风险。

信贷风控的三大逻辑

信贷风控主要有三大逻辑，分别是：

基于经营能力的风控逻辑：评估借款人的经营能力和偿债能力。基于控制和锁定资产的风控逻辑：通过控制和锁定资产来降低违约风险。基于人品的风控逻辑：评估借款人的信誉和道德品质。

风控授信流程与增信策略

信贷审批主要从以下几个维度进行判别：规则设置：通过不同的审批流程，命中强风险判断规则流程终止，拒绝客户授信申请。累计赋分类规则：按类型取最大分值加总，若加总分值超过，则流程终止，否则继续判定。人工校验：对不包含规则的进件进行人工校验。

授信定额和利率定价

在授信定额和利率定价审批策略完后，将会进入到额度定价的阶段。客户申请授信时，需要对不同的客户定设置不同的授信额度和利率。

增信方式

常见的增信方式包括：学历增信：根据用户的学历进行信用提升。社保增信：根据用户的社保缴纳情况进行信用提升。公积金增信：根据用户的公积金缴纳情况进行信用提升。信用增信：根据用户的人行征信数据进行信用提升。收入资产增信：根据用户的收入和资产情况进行信用提升。

商业银行授信方式

商业银行授信应遵循以下原则：

根据不同地区的经济发展水平、经济和金融管理能力、信贷资金占用和使用情况、金融风险状况等因素，实行区别授信。根据不同客户的经营管理水平、情况，贷款偿还能力等因素，确定不同的授信额度。根据各地区的金融风险和客户的信用变化情况，及时调整对各地区和客户的授信额度。在确定的授信额度内，根据当地及客户的实际资金需要、还款能力、信贷政策和银行提供贷款的能力，具体确定每笔贷款的额度和实际贷款总额。

如何评估借款人的经营能力

财务指标评估:评估企业的经营能力时，财务指标是不可或缺的工具。以下是一些常用的财务指标，可用于评估企业的经营能力:

资产负债表分析：资产负债表是评估企业财务状况的重要工具。通过分析资产负债表，可以了解企业的资产结构、负债水平和净资产状况。利润表分析：利润表可以显示企业的收入、成本和利润。通过分析利润表，可以了解企业的盈利能力和成本控制能力。现金流量表分析：现金流量表可以显示企业的现金流入和流出情况。通过分析现金流量表，可以了解企业的现金流量状况和现金管理能力。财务比率分析：财务比率可以用来评估企业的财务表现和经营能力。常用的财务比率包括流动比率、速动比率、资产周转率、应收账款周转率等。

经营指标评估

除了财务指标外，还可以使用一些经营指标来评估企业的经营能力。以下是一些常用的经营指标:

市场份额：市场份额可以反映企业在特定市场上的竞争地位。需要关注企业的市场份额变化趋势和与竞争对手的比较。客户满意度：客户满意度可以反映企业的产品或服务质量和客户关系管理能力。通过调查和反馈，可以了解客户对企业的满意程度，并评估企业的客户关系管理能力。员工绩效：员工绩效可以反映企业的管理能力和员工的工作表现。

供应链管理：供应链管理可以反映企业的采购、生产和物流管理能力。通过了解企业的供应链管理情况，可以评估企业的成本控制能力和供应能力。

行业比较评估

除了单独评估企业的经营能力，还可以将其与同行业的其他企业进行比较评估。通过行业比较，可以了解企业在行业中的地位和相对优势。

风险评估

评估企业的经营能力时，也需要考虑各种风险因素。以下是一些常见的风险因素:经济风险：经济风险可以包括宏观经济环境的不确定性和行业竞争的影响。法律风险：法律风险可以包括合规风险、诉讼风险和知识产权风险等。操作风险：操作风险可以包括生产事故、供应链中断和信息安全等。

评估企业的经营能力是一项复杂而重要的任务，需要综合考虑财务指标、经营指标、行业比较和风险因素等多个方面。通过全面评估企业的经营能力，投资者和法律从业者可以更好地了解企业的经营状况和风险状况，并做出明智的决策。因此，建议在评估企业的经营能力时，应综合运用各种评估方法和工具，以确保评估结果的准确性和全面性。

信贷授信、审贷、风险控制制度

完善授权授信、审贷分离制度

在办理信贷业务时，严格按照业务流程、岗位权限以及行使权限的条件进行运作，加强不同岗位、部门之间的相互监督、制约作用，实行对业务全过程的风险控制，杜绝各种违规行为的发生。

制定贷前调查、贷中审查及贷后检查办法

规定应该包括的内容、调查方式、核实手段等，以避免流于形式。同时，建立健全岗位责任制，将信贷管理责任落实到每一个部门、每一个岗位和每一个人，严格考核，防止有法不依现象的发生。

信贷决策民主化、科学化

建立专门的贷款管理委员会：对大额贷款和疑难问题贷款，应建立专门的贷款管理委员会，具体负责贷款审批决策问题。该委员会可以由行政领导和业务专家组成，业务专家负责提供贷款申请人的基本信息、贷款风险分析报告及专家意见，贷款审批实行民主决策。

独立于信贷业务部门的职能部门

将贷款风险评估具体落实到一个独立于信贷业务部门的职能部门，以保证贷款风险评估的客观性、科学性、时效性。

借款人信用信息共享制度

在银行系统内建立借款人信用信息系统，让其所有的信贷业务部门全面掌握借款人的资信状况、地方经济运行状况、国民经济运行状况、中央政府和地方政府的宏观或微观经济政策，通过在系统内交流不良借款人黑名单的形式，禁止其分支机构向不良借款人发放新的贷款，并采取有效措施及时收回旧贷款。

贷中审批审查要点与风险控制

表面真实性审查：审查文件是否有明显虚假，如客户使用假身份证、假营业执照等。

合规性审查：符合相关的规定，信贷业务的依据、法律法规、政策，银行内部的信贷政策、日常规律，贷款新规三个办法一个指引。

信贷客户资质的审查与分析：对客户的经营范围、行业分类、异地关联企业进行详细审查，确保客户资质符合要求。

信用报告的审查与分析：审查信用报告的基本逻辑，确保信息真实且在有效期内，避免因信用问题影响贷款审批。

人员操作风险：部分信贷人员和管理人员可能违背内部管理制度和操作流程，参与虚假报告或利用信贷资金配置特权设租、寻租，增大信贷操作风险。

流程风险：信贷业务涉及多个环节，包括受理、调查评估、审查审批、贷款发放和贷后管理等。在执行过程中，由于信息不对称及内控不到位，容易产生操作风险.

信贷思考加强贷前审核力度，严防押品虚估高估。在对外部评估报告的使用过程中，要不断增强对外部评估报告的独立专业审核力度，在审核过程中一旦对客户提供的材料真实性有所质疑，一定要进行实地勘查，以了解抵押物的真实面貌，深入挖掘抵押物真实的市场价值，确保评估参数的准确和客观，保障评估结果的合理性，给出真实、有用的专业审核意见。强化评估机构管理，建立黑名单机制。对评估中介机构库实行动态管理，评估中介机构如果存在“对评估标的物不做实地勘查，评估值严重虚高，给银行授信决策产生重大误导”的情形，应列入银行评估机构黑名单。

推荐学习：

12月广州：新规背景下金融机构需要重点关注的20个主题140个法律问题专题研修班

课程背景：

本课程是为金融机构量身订制，在本课程中，主讲老师将会结合《新版三个办法》的最新规定，围绕金融机构的相关业务，针对金融机构在经营过程中出现的与新版三个办法、合同、公司法有关的疑难、复杂、重大问题，结合《合同编通则解释》、《新公司法》、《民法典》及相关司法解释的最新规定，对相关实务问题进行详细讲解，本课程将会帮助金融机构业务人员准确把握最新立法精神，了解新规背景下的常见法律问题，显著提高金融机构业务人员处理各类法律实务问题的能力和技巧，欢迎报名参加。

课程对象：

适合商业银行、农信社、村镇银行、担保公司、金投集团、小贷公司、典当行等金融机构的业务人员，既包括基层客户经理，也包括中层、高层管理人员。

课程收益：

1、了解《合同编通则解释》、《新公司法》等的最新规定，树立法律风险防范意识；

2、结合《新版三个办法》的最新规定及实际业务帮助金融机构业务人员了解《合同编通则解释》、《新公司法》的内容对信贷业务和担保业务的影响并给出应对策略；

3、提高金融机构从业人员处理相关法律实务问题的能力和技巧；

《今日农信人》

金融人专注风险研究|尽职调查-风险管理